ОТЧЕТ по итогам проверки устранения нарушений, установленных в ходе контрольного мероприятия по проверке финансово-хозяйственной деятельности МБУ «Конаковская межпоселенческая Центральная библиотека»

г. Конаково 09.10.2013 г.

Основание для проведения контрольного мероприятия: п.9 Плана работы МКУ Контрольно-ревизионной комиссии Конаковского района на 2013г., распоряжение контрольно-ревизионной комиссии Конаковского района от 07.10.2013г. № 33. Цель контрольного мероприятия: проверка полноты устранения нарушений по результатам контрольного мероприятия от 22.07.2013 г. Предмет контроля: законность и результативность использования средств местного бюджета. Должностные лица проверяемого объекта: Директор МБУ «Конаковская МЦБ»- Меховникова Е.П., Главный бухгалтер МБУ «Конаковская МЦБ»- Бабашкина А.В.

Описание документально подтвержденных фактов нарушений законодательства:

Работниками МБУ «Конаковская МЦБ» проведена определенная работа по устранению замечаний , отраженных в Акте проверки от 22.07.2013 г. Однако, в ходе проведения контрольного мероприятия по проверке полноты устранения нарушений, установлены факты невыполнения предложений Контрольно-ревизионной комиссии от 22.07.2013 г., а именно:

1. Не устранено замечание, отраженное в п.1.2 Акта от 22.07.2013 г. «Договор о закреплении муниципального имущества на праве оперативного управления за муниципальным учреждением» от 2009 года в едином государственном реестре не зарегистрирован ( нарушение пункта 1 статьи 4 Федерального закона от 21.07.1997 № 122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним»).

2. В июле 2013 г. к проверке было предоставлено штатное расписание от 25.04.2013 г. № 2. В настоящее время в учреждении действует штатное расписание от 25.03.2013 г. № 3 (объяснение директора МБУ «Конаковская МЦБ» прилагается). Не устранено замечание по отражению в графе № 7 штатного расписания, по ставке кассира, доплаты до МРОТ в размере 1615 руб. Ввиду того, что должность кассира совмещает главный бухгалтер, согласно дополнительного соглашения №1 к Трудовому договору от 25.03.2013г., сумма оклада за основную работу и доплата за совмещение превышает МРОТ, следовательно, доплату до МРОТ производить не следует. Данную доплату за совмещение должностей следует отразить как стимулирующую выплату.

3. Не устранены замечания по ведению кадрового учета: 3.1. Не направлен запрос в органы МВД «Об отсутствии судимости у работников учреждения»; 3.2. Личные дела работников учреждения не сформированы в соответствии с требованиями кадрового учета: -в личных карточках ф.Т 2 не заполняются разделы с III по X; - в личных делах отсутствует документ, подтверждающий смену фамилии: л/д Вдовенко И.Г, ГусеваО.В.,БабаеваН.К.; - в большинстве личных дел отсутствует личный листок. В имеющихся личных листках не заполнены пункты с 10 по 20. Кроме того отсутствуют документы по кадровому учету: приказы на прием, перевод сотрудников учреждения, автобиография, копия документа об образовании; - основная часть трудовых договоров датирована 01.01.2012 г., дополнительные соглашения к трудовым договорам, на изменение окладов, заключены за период с 2009 г.; - не заключены дополнительные соглашения к трудовым договорам при переводе сотрудников на другие должности: Шубная Е.П., Лолухин А.Е и пр.

Выводы: Результаты проверки позволяют сделать вывод о невыполнении предложений по результатам проверки в полном объеме, вследствие низкой исполнительской дисциплины.

По результатам проверки были даны рекомендации и предложения по устранению выявленных нарушений.

Председатель КРК Конаковского района Н.В.Василенко