Заключение на проект решения Собрания депутатов Конаковского района «О внесении изменений и дополнений в решение Собрания депутатов Конаковского района от 17.12.2015г. № 190 «О бюджете Конаковского района на 2016 год»

г. Конаково 18.05.2016г.

Заключение МКУ Контрольно-ревизионная комиссия Конаковского района на проект решения Собрания депутатов Конаковского района «О внесении изменений и дополнений в решение Собрания депутатов Конаковского района от 17.12.2015г. № 190 «О бюджете Конаковского района на 2016 год» (далее – проект Решения о внесении изменений в бюджет), подготовлено на основании:

* Бюджетного Кодекса Российской Федерации (далее - БК РФ).

* Решений Собрания депутатов Конаковского района:

- от 30.05.2012 № 223 «О создании Контрольно-ревизионной комиссии Конаковского района»;

- от 17.12.2015г. № 190 «О бюджете Конаковского района на 2016 год»;

- от 25.02.2016г. № 200 «О бюджете Конаковского района на 2016 год».

Согласно проекту решения Собрания депутатов Конаковского района предлагается изменить утвержденные Решением Собрания депутатов Конаковского района от 25.02.2016г. № 200 бюджетные назначения МО «Конаковский район» на 2016 год:

- увеличить доходы бюджета на 17 229,400 тыс. руб. до 1 171 564,450 тыс. руб.,

- увеличить расходы бюджета на 22 922,260 тыс. руб. до 1 177 835,263 тыс. руб.,

- утвердить дефицит бюджета в сумме 6 270,813 тыс. руб.,

- утвердить объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы РФ в 2016г. в сумме 714 477,250 тыс. руб.

I. Увеличение доходов планируется за счет:

- увеличения налоговых доходов в сумме 75,0 тыс. руб. - от уплаты государственной пошлины;

- увеличения неналоговых доходов сумме 1 892,7 тыс. руб., в т.ч.: доходов от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена – 895,0 тыс. руб.; доходов от штрафов, санкций, возмещения ущерба – 882,5 тыс. руб.; доходов от прочих поступлений от использования имущества, находящегося в собственности МО «Конаковский район» – 288,0 тыс. руб.; доходов от компенсации затрат бюджетов муниципальных районов – 50,1 тыс. руб., прочих доходов – 1,1 тыс. руб.,

уменьшение неналоговых доходов планируется за счет возмещения расходов, понесенных в связи с эксплуатацией имущества муниципального района – 126,9 тыс. руб., за счет доходов от перечисления части прибыли МУПов – 97,1 тыс. руб.;

- увеличения безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы РФ в сумме 15 261,7 тыс. руб., в т.ч.: субсидий на организацию отдыха детей в каникулярное время – 5 728,6 тыс. руб., субсидий на обеспечение учащихся начальных классов горячим питанием – 4 108,0 тыс. руб., субсидий на организацию подвоза учащихся к месту обучения и обратно – 1 932,2 тыс. руб., субвенций на проведение Всероссийской сельскохозяйственной переписи – 2 112,9 тыс. руб., иных межбюджетных трансфертов: на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения – 985,0 тыс. руб., на реализацию мероприятий по обращениям, поступающим к депутатам Законодательного собрания Тверской области - 395,0 тыс. руб.

II. В представленном проекте Решения о внесении изменений в бюджет объем расходов на 2016 год планируется утвердить в сумме 1 177 835,263 тыс. рублей, что на 22 922,260 тыс. рублей или на 2% больше утвержденного объема расходов бюджета МО «Конаковский район» на 2016 год в действующей редакции.

Изменения планируются:

1. По разделу 01 «Общегосударственные вопросы» планируется увеличить расходы бюджета на 17 660,8 тыс. руб., в т.ч.: в связи с оплатой по исполнительным листам – 16 763,4 тыс. руб. согласно Мировому соглашению от 01.04.2016г. с ООО «Огурцово», а также 15,0 тыс. руб. в пользу ИП Земсковой Г.П.; учтена субвенция на проведение Всероссийской сельскохозяйственной переписи – 2 112,9 тыс. руб.; передвижки по заявкам запланированы в сумме 120,0 тыс. руб.

Экономия от приобретения автобуса составила 1 350,5 тыс. руб.

2. По разделу 14 «Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований» планируется увеличение ассигнований на 4 568,3 тыс. руб., в т.ч.: на строительство котельной в пгт. Радченко – 4 000,0 тыс. руб., на приобретение окон для библиотеки и ДК в п. Озерки (г.п.п. Изоплит) – 299,8 тыс. руб., межбюджетные трансферты сельским поселениям в размере 30% от доходов от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена – 268,5 тыс. руб.

3. По разделу 10 «Социальная политика» планируется увеличение расходов на 1 061,36 тыс. руб.: на обеспечение жильем молодых семей на 1 161,36 тыс. руб., передвижки по заявкам запланированы в сумме (-100,0) тыс. руб.

4. По разделу 07 «Образование» увеличение ассигнований составит 406,54 тыс. руб., в т.ч.:

- экономия от уплаты земельного налога по г. Конаково в связи с изменением кадастровой стоимости земли и нераспределенного остатка субсидии бюджетным учреждениям составит 18 244,46 тыс. руб., которая будет направлена на оплату исполнительного листа и частично на межбюджетный трансферт г.п.п. Радченко,

- учтена субсидия на организацию отдыха детей в каникулярное время – 5 728,6 тыс. руб.,

- укрепление материально-технической базы учреждений образования – 4 531,5 тыс. руб.,

- учтена субсидия на обеспечение учащихся начальных классов горячим питанием – 4 108,0 тыс. руб.,

- учтена субсидия на организацию подвоза учащихся к месту обучения и обратно – 1 932,2 тыс. руб.,

- учтен межбюджетный трансферт на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения – 985,0 тыс. руб. (засыпка искусственного гранулята на футбольное поле п. Редкино – 800,0 тыс. руб., проведение спортивных мероприятий – 185,0 тыс. руб.),

- расходы на оборудование для футбольного поля в пгт. Редкино – 737,0 тыс. руб.,

- увеличение средств по обращениям, поступающим к депутатам Законодательного собрания Тверской области – 315,0 тыс. руб.;

- мероприятия образовательных учреждений – 313,7 тыс. руб.

4. По разделу 04 «Национальная экономика» запланировано уменьшение расходов по подразделу «Транспорт» в сумме 834,74 тыс. руб. в связи с увеличением доли софинансирования из областного бюджета, а также передвижка по заявкам – 20,0 тыс. руб.

5. По разделу 08 «Культура и кинематография» планируется увеличение средств по обращениям, поступающим к депутатам Законодательного собрания Тверской области - 80 тыс. руб.

III. Проектом Решения о внесении изменений в бюджет предусматривается утвердить дефицит бюджета МО «Конаковский район» на 2016 год в сумме 5 692,860 тыс. рублей, или 1,2% от общего объема доходов бюджета 2016 года без учета объема безвозмездных поступлений. При внесении изменений размер предельного дефицита бюджета не превысит допустимые значения (10%), установленные статьей 92.1 Бюджетного кодекса Рос­сийской Федерации.

IV. В состав источников финансирования дефицита бюджета внесены изменения в связи с изменением остатков средств на счетах по учету средств бюджета на 5 692,860 тыс. руб.

V. Проектом Решения о внесении изменений в бюджет предусматривается:

- установить верхний предел муниципального долга Конаковского района на 1 января 2017 года в размере 15 800,0 тыс. руб., в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям в размере, равном нулю;

- установить предельный объем муниципального долга Конаковского района на 2016 год в сумме 457 087,2 тыс. руб.;

- установить объем расходов на обслуживание муниципального долга Конаковского района на 2016 год в сумме 850,0 тыс. руб.;

Выводы по результатам проведенной экспертизы:

По результатам проведенной экспертизы представленного проекта решения Собрания депутатов Конаковского района «О внесении изменений в бюджет МО «Конаковский район» на 2016 год»» МКУ Контрольно-ревизионная комиссия считает:

- проект Решения о внесении изменений в бюджет на 2016 год соответствует требованиям БК РФ и Положению о бюджетном процессе.

- вопрос об утверждении изменений в бюджет МО «Конаковский район» на 2016 год может быть рекомендован к рассмотрению Собранием депутатов Конаковского района.

Председатель МКУ КРК Конаковского района Л.Н. Пахомова